La restitution des données
Analyse et piste d’audit
Le pré-paramétrage dispose de documents permettant d’analyser les données consolidées.
Toute donnée est associée à une nature et un numéro d’écriture garantissant la traçabilité de la production des données consolidées.
La nature permet d’identifier l’origine « fonctionnelle » de la donnée. Par exemple : la nature PACK01-Données de liasse est associée aux données saisie dans la liasse, la nature ELIM10-Elimination des comptes réciproques est utilisée pour les écritures relatives aux
éliminations intra-groupe.
EXEMPLE : passage du résultat social au résultat consolidé
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La restitution des données
Les documents d’analyse permettent d’obtenir le détail par rubrique, unité ou nature de toutes les lignes du bilan et du compte de résultat.
EXEMPLE : Détail par rubrique d’une ligne du bilan
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La restitution des données
De même, chaque ligne du tableau de flux de trésorerie peut être analysée afin de savoir quels croisements rubriques-flux la composent.
EXEMPLE : Analyse d’un poste du tableau de flux de trésorerie
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